Tipps und Rechner | Berliner-Kurier.de
E-Paper-Teaser
BERLINER KURIER - Berlins ehrliche Boulevardzeitung im Netz

Tipps und Rechner

  • Geldanlage
  • Baufinanzierung
  • Kredite
  • Konten & Karten
  • Altersvorsorge
  • Versicherung
  • Telefon & Internet
Aktuelle Themen

Rurüp-Rente

Seit 2019 winken größere Steuervorteile

Für Selbstständige ist die Rürup-Rente das einzige Altersvorsorgemodell mit staatlicher Förderung. Das lohnt sich seit 2019 steuerlich noch mehr.
 Bei der Rürup-Rente (im Versicherungs-Jargon Basis-Rente genannt) profitieren Verbraucher vor allem durch hohe Steuervorteile in der Ansparphase. Seit diesem Jahr ist der Steuervorteil weiter angewachsen. So ist die Förder-Höchstgrenze von 23.712 Euro auf 24.304 Euro (zusammenveranlagte Ehepaare 48.608 Euro) gestiegen.

Alleinstehende Rürup-Sparer können somit bis zu 21.388 Euro (2018: 20.392 Euro) an Beitragszahlungen beim Finanzamt geltend machen, Verheiratete sogar 42.776 Euro. "Dazu sind die Rürup-Zahlungen in der Anlage Vorsorgeaufwand anzugeben", sagt die Münchner Steuerberaterin Erika Wacher. Bis 2025 steigt dieser Prozentsatz jährlich um weitere zwei Prozent an. Ab dem Jahr 2025 sind dauerhaft 100 Prozent absetzbar.

Das bedeutet konkret im Rürup-Jahr 2019: Wer als alleinstehender Selbstständiger einen Betrag von 15.000 Euro in seinen Rürup-Vertrag investiert, darf für 2019 in der Steuererklärung 13.200 Euro steuerlich geltend machen. So sparen beispielweise Singles bis zu 3.960 Euro Einkommensteuer, wenn ihr persönlicher Steuersatz inklusive Solidaritätszuschlags 30 Prozent beträgt. Würden sie den Höchstbetrag von 24.304 Euro investieren, beträgt die Steuerersparnis in diesem Fall 6.416 Euro.

Bei Rürup sparen Sie abgeltungssteuerfrei

Weiterer Vorteil: Während der gesamten Ansparphase bleiben die Erträge auf das angesparte Kapital abgeltungssteuerfrei. Egal welche Rürup-Sparvariante (klassisch oder mit Fonds) man wählt.

Beim Rürup-Sparen gilt: "Wer viel verdient und somit viel Steuern zahlt, profitiert deutlich stärker von den Steuervorteilen als Durchschnitts- oder Geringverdiener", sagt die Münchener Steuerberaterin Erika Wacher. "Jeder sollte sich von einem Steuerprofi seinen individuellen Steuervorteil genau ausrechnen lassen."

Denn die Rürup-Rente müssen Verbraucher im Alter versteuern. Das heißt: Die Steuervorteile im Berufsleben gegen die Rentensteuern im Alter. In der Regel ist aber davon auszugehen, dass die Steuerbelastung im Ruhestand geringer ist als in der Zeit des Erwerbslebens. Der Fördereffekt ergibt sich – technisch formuliert – aus der Differenz der Grenzsteuersätze in der Erwerbs- und Rentenphase.

Regeln bei der Rürup-Rente vorher prüfen
Bei der Rürup-Rente gibt es jedoch einige starre Klauseln, die Verbraucher vor einer Vertragsunterzeichnung kennen sollten: Ein einmal unterschriebener Rürup-Vertrag ist weder übertragbar, verpfändbar, beleihbar noch kündbar - und das bis zum Laufzeitende. Das Geld hängt also im Vertrag fest. Wer zwischenzeitlich liquide Mittel benötigt, kann lediglich den Vertrag beitragsfrei stellen, um so die Beiträge zu sparen.

Wer einen neuen Rürup-Vertrag abschließt, bekommt die Rente daraus frühestens mit dem 62. Lebensjahr. Hier hat man übrigens kein Kapitalwahlrecht, es ist grundsätzlich nur eine Rentenauszahlung möglich. Diese fließt dann allerdings ein Leben lang, also selbst, egal, welches Alter man erreicht.

Rürup-Angebote – klassisch oder mit Fonds?
Rürup-Rentenversicherungen gibt es in verschiedenen Produkt-Varianten. Für Verbraucher, die großen Wert auf Sicherheit legen, ist mit einer klassischen Rürup-Rentenversicherung gut beraten. Wem alledings die Aussicht auf mehr Rendite wichtiger ist, sollten sich über fondsgebundene Rürup-Produkte informieren. Allerdings bergen diese auch ein höheres Anlagerisiko. Und Sie müssen die Gebühren im Auge behalten.

Gute klassische Rürup-Rentenversicherungen bieten beispielsweise die Europa, Hannoversche, HUK24 oder die HanseMerkur. Bei fondsgebundenen Rürup-Rentenversicherungen schneiden die Europa und die Canada Life, bei Rürup-Fondssparplänen der Anbieter fairr.de gut ab.
von Fritz Himmel
Zurück
© 2019 Biallo & Team GmbH - www.biallo.de